TMSF Nedir?

Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu (TMSF)

Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu (TMSF), Türkiye'de mevduat ve katılım fonlarının sigortalanması yetki ve görevini yürüten kamu tüzel kişiliğini haiz, idari ve mali özerkliğe sahip bir kuruluştur. TMSF, 5411 sayılı Bankacılık Kanunu ve ilgili diğer mevzuat ile verilen yetkiler çerçevesinde tasarruf sahiplerinin hak ve menfaatlerinin korunması amacıyla kurulmuştur .

✅  BDDK Nedir? ➤

TMSF'nin temel görevleri şunlardır:

• Mevduat ve katılım fonlarını sigortalamak
• Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu (BDDK) tarafından faaliyet izni kaldırılan bankaları ve bunlara bağlı şirketleri yönetmek ve çözümlemek
• Olağanüstü hal (OHAL) sürecinde kayyım atanan şirketleri yönetmek
• Fonun kaynaklarını etkin bir şekilde kullanmak ve değerlendirmek

TMSF, Başkan ve üyelerden oluşan bir Kurul ile Başkana bağlı olarak faaliyetlerini yürüten Başkanlık teşkilatından oluşur. TMSF görevini yaparken bağımsızdır.

Mevduat ve katılım fonu sigortası, mevduat ve katılım fonu sigortası toplamaya yetkili mevduat ve katılım bankalarının (kredi kuruluşlarının) BDDK tarafından faaliyet izinlerinin kaldırılması durumunda, mevduat ve katılım fonu hak sahiplerinin maruz kalacağı kayıpların devlet veya bu amaçla kurulmuş bir kurum tarafından kısmen ya da tamamen ödenmesinin garanti edilmesidir.

Türkiye'de her bir kredi kuruluşunda her bir kişiye ait mevduat hesaplarının 400.000 TL'ye kadar olan kısmı TMSF güvencesi altındadır. Aynı şekilde, her bir katılım bankasında her bir kişiye ait katılım hesaplarının 400.000 TL'ye kadar olan kısmı da TMSF güvencesi altındadır.

Kıyı Bankacılığı (Off-Shore) faaliyetinde bulunan kredi kuruluşlarında açılan hesaplar sigortaya tabi midir?

Bu sorunun cevabını merak eden birçok tasarruf sahibi vardır. Kıyı bankacılığı, yurt dışında kurulu bir bankanın, başka bir ülkede vergi avantajı sağlayan bir bölgede şube açarak veya yurt içindeki bir bankanın, yurt dışındaki bir bölgede şube açarak faaliyet göstermesi anlamına gelir. Bu şekilde, banka ve müşterileri, faiz gelirleri üzerinden daha az veya hiç vergi ödemektedirler.

Kıyı bankacılığı faaliyetinde bulunan kredi kuruluşlarında açılan hesaplar, Türkiye'de mevduat ve katılım fonu sigortası kapsamına girmemektedir. Bu nedenle, bu tür hesaplarda birikim yapan tasarruf sahipleri, bankanın iflas etmesi veya faaliyet izninin kaldırılması durumunda, Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu'ndan (TMSF) herhangi bir ödeme alamayacaklardır.

TMSF, Türkiye'de faaliyet gösteren mevduat ve katılım bankalarının (kredi kuruluşlarının) Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu (BDDK) tarafından faaliyet izinlerinin kaldırılması durumunda, mevduat ve katılım fonu hak sahiplerinin maruz kalacağı kayıpların devlet veya bu amaçla kurulmuş bir kurum tarafından kısmen ya da tamamen ödenmesinin garanti edilmesidir.

TMSF'nin sigorta kapsamına aldığı hesaplar şunlardır:

• Türkiye'de faaliyet gösteren bir kredi kuruluşunun yurt içi şubelerinde Resmi Kuruluşlar, Kredi Kuruluşları ve Finansal Kuruluşlara ait olanlar haricindeki Türk Lirası, Döviz ve Kıymetli Maden Cinsinden Mevduat hesaplarının anaparaları ile bu hesaplara ilişkin faiz reeskontları toplamının 400 Bin Türk Lirası'na kadar olan kısmı 2023 yılı için sigorta kapsamındadır.

• Türkiye'de faaliyet gösteren bir kredi kuruluşunun yurt içi şubelerinde Resmi Kuruluşlar, Kredi Kuruluşları ve Finansal Kuruluşlara ait olanlar haricindeki Türk Lirası ve Döviz Cinsinden Katılım Fonu hesaplarının anaparaları ile bu hesaplara ilişkin kar payları toplamının 400 Bin Türk Lirası'na kadar olan kısmı 2023 yılı için sigorta kapsamındadır.

TMSF'nin sigorta kapsamına almadığı hesaplar ise şunlardır:

• Banka tarafından verilen krediler, avanslar ve teminat mektupları gibi borç niteliğindeki işlemler
• Banka ile arasında faizsiz hesap sözleşmesi bulunan mevduat sahiplerinin hesapları
• Banka ile arasında vadesiz hesap sözleşmesi bulunan mevduat sahiplerinin hesapları
• Banka ile arasında yabancı para cinsinden hesap sözleşmesi bulunan mevduat sahiplerinin hesapları
• Banka ile arasında katılım hesabı sözleşmesi bulunan mevduat sahiplerinin hesapları
• Banka ile arasında repo, ters repo, menkul kıymet alım satımı gibi sermaye piyasası işlemleri yapan mevduat sahiplerinin hesapları
• Banka ile arasında kambiyo işlemleri yapan mevduat sahiplerinin hesapları
• Banka ile arasında kıymetli maden alım satımı yapan mevduat sahiplerinin hesapları

Bu hesaplar TMSF tarafından korunmaz ve bankanın iflası halinde tasfiye edilir. Bu nedenle, bu tür hesaplara sahip olan mevduat sahiplerinin bankanın mali durumunu yakından takip etmeleri ve risk almamaları tavsiye edilir.

Bu yazımızda, TMSF'nin sigorta kapsamına almadığı hesaplar hakkında bilgi vermeye çalıştık. Umarız faydalı olmuştur. Daha fazla bilgi için TMSF'nin resmi web sitesini ziyaret edebilirsiniz.